信用证诈骗

　　由于信用证较好地保证了出口企业的利益，具有安全性和可靠性，解决了远隔重洋的进出口双方互不信任的难题，长久以来受到我国出口企业的青睐。但在另一方面，在信用证三大特点（独立于基础贸易合同、银行承担第一付款责任和银行“管单不管货”）促进国际贸易发展的同时，也给诈骗分子以可乘之机。信用证运作程序的相对复杂性和信息不对称性，使得信用证交易的不确定因素明显增加。防范信用证诈骗应当注意以下几点：

　　（1）信用证设置软条款。软条款指在信用证中加入了一些特别条款，使得信用证可随时因开证行或者申请人单方面的行为而解除，从而变相地成为可撤销信用证，使出口企业面临很大的风险。软条款的具体表现有：

　　———生效条款：信用证开出后，必须开证行另行通知后生效。

　　———装船日期、船公司、船名、目的港、受益人、验货人必须经申请人同意并以修改形式通知。

　　———品质证书须由申请人出具并和开证行存档签样相符。

　　———货物收据由申请人签发，签字由开证行核实。

　　（2）故意使信用证复杂化、神秘化，诱使卖方逐渐增加对买方的信任度，一步步接近设置好的陷阱。有的还故意和卖方签订“非规避非公开协议”，让这笔交易不为他人所知，以利于诈骗。

　　（3）转移注意力。诈骗分子一边开出L/C，一边在其他问题上大做文章，千方百计转移卖方的注意力。主要手法：邀请主管或者领导参观访问；对负责的相关人员小恩小惠，甚至大肆拉拢内部的腐败分子；还有的和内部人员一道诈骗。

　　以合作开办公司名义诈骗

　　近年来很多农副产品出口企业为了扩大出口，选择在买方的主要市场设立办事处或者公司。诈骗者以合作者的身份出现，在诱使我方支付开办费用后，便无影无踪。实际上各国对此规定相差悬殊，例如沙特阿拉伯，外来贸易企业要在沙特开办贸易公司、注册账户时，必须有当地的商贸公司做代理，并以当地商贸公司名义进行各类经济、贸易活动。不了解这些情况，就容易上骗子的当。