作为连接我国农产品生产与市场的重要载体和新农村建设的重要力量，农业小企业是欠发达地区经济发展的关键组成部分，对于拉动农村经济增长、繁荣区域经济发展、扩大社会就业，推进社会主义和谐社会建设具有重要意义。定位为“建设新农村的银行”的农发行，如何在有效防范风险的前提下，围绕国家产业政策，加大对农村中小企业的支持力度，实现银企双赢，已成为业务发展中面临的现实问题。本文就农发行如何更好的支持欠发达地区农业小企业发展，提出了自己肤浅的对策建议。
 一、欠发达地区农业小企业融资现状
 由于所处行业的自身特点，农业小企业“融资难”问题成为了制约小企业发展的瓶颈。在欠发达地区，由于诸多因素的影响，农业小企业“贷款难”和银行“难贷款”问题十分普遍。通过调查，笔者认为造成这种现象的原因是由以下三个方面形成的：
 （一）在农业小企业方面。农业小企业自身的缺陷是造成融资难的主要成因。一是综合素质较低。受其发展阶段、企业业主素质及多重经营目标等的约束，小企业在经营上经常有随意性和投机性的倾向，普遍存在管理不规范、报表不透明、信息获取难等特点，银行无法掌握企业真实的生产经营和资金运行情况，有“恐贷”心理，影响了对小企业的信贷支持。二是经营风险较高。由于经营场所、产品和经营周期的特殊性，农业小企业的生产产品主要以农业种殖、养殖和加工行业，一般生产周期长、季节性强、易受自然灾害影响等特点，客观上造成了产品抗风险能力差。三是担保抵押不足。农业小企业受其发展时间较短，经营积累形成的可供担保品往往极其有限；同时由于地方中小企业担保中心规模小、担保比例低和小企业一般具有风险大、成本高、单项贷款金额少的特点，担保中心无力承担或为小企业提供融资服务的意愿不足。四是信贷风险突出。欠发达地区的部分农业小企业经营者诚信水平低，道德风险高，恶意骗贷、还款意识差等观念在有的地方仍然严重。
（二）在银行业方面。农业小企业有效抵押不足是银行“惧贷”的关键。一是信贷服务体系缺位。地处欠发达地区的国有商业银行和农村信用社，在信贷权限和资金实力方面受其经营效益和管理机制的制约，在支持小企业发展方面显得力不从心；农业发展银行虽然新业务已经覆盖了农、林、牧、副、渔和农业科技贷款等农业各个领域，但在开办农业小企业贷款方面尚处于起步阶段，在完善相关制度办法、健全业务激励机制、分级授权管理和专业人才培养等方面尚需要进一步探索和实践。二是信贷管理制度缺陷。银行业普遍存在着小企业贷款“门槛”高，贷款审批繁杂、环节多、时间长，贷款担保方式不够灵活、业务产品推介不够等问题。三是信贷投向行业结构失调。受资产规模、盈利能力、财务结构等方面的局限，小企业无法和优势骨干企业和产业化龙头企业相比，而银行为了达到“吹糠见米”的效果，更愿意把信贷支持集中在“重点行业、重点产品、重点客户”上，这使得各银行信贷呈集中趋势，形成了“贷大、贷多、贷垄断”习惯。
 （三）在环境和担保机制方面。信用环境与担保机制的        态势是小企业难以融资的另一个重要因素。一是担保基金规模小，抗风险能力低下，服务效用受限。由于欠发达地区区域经济发展较为缓慢，地方财力拮据，直接导致中小企业信用担保中心的担保基金往往出现规模严重不足和担保金额已经远远超过了极限的现状。二是社会信用缺乏，影响担保业务发展。一些企业向担保公司提供的虚假财务报表，逃废债务、转嫁风险，增加了担保中心的运用成本，客观上造成担保中心生存的外部环境较差。三是风险约束软化，风险预警与监测能力差。从担保保证上看，目前受保企业主要以设备和产品抵押为主，变现很强的流动性资产抵押很少，这无疑具有很大的风险；由于信用担保公司大多依附于政府，申请担保的企业往往通过各种关系对其担保决策实施压力。四是担保体系有待完善。从目前情况看，银行间对担保结构的认识不一，部分金融机构对担保公司提供的企业贷款项目不感兴趣。     
  二、农发行支持欠发达地区农业小企业的必要性
 （一）是政策环境与金融环境发展的需要。为促进和指导银行按照市场运作的原则，在政策法律允许的范围内，加大对小企业的融资服务。近年来，国务院和银监会也先后出台了《国务院关于鼓励支持和引导个体私营企业等非公有制经济发展的若干意见》、《银行开展小企业贷款业务指导意见》；党的十七大也明确了以小企业为主的个体私营经济的市场地位。尽管现阶段农业小企业各种机制尚不成熟，银行贷款成本相对较高，加之点多分散，管理难度大。但我们还应看到农业中小企业是新农村建设的重要力量，是农发行信贷支农的重要载体，如不敢为、不愿为，农发行就会失去信贷支农的重要臂膀。况且经过十余年业务实践的农发行，已经建立了一套粮棉油领域农业小企业特点的管理办法，培养了一只熟悉农业农村领域的信贷管理专业队伍，形成并具备了自身品牌特色。在新的形势和任务下，积极开展小企业贷款业务，不仅能够强化政策性专业支农职能，也是建设新农村银行的内在要求，更是农发行实现支农报国的战略选择。因此，农发行在大力支持欠发达地区农业中小企业中必将大有作为。
（二）是农发行加快业务有效发展的需要。加快业务有效发展是农发行业务经营的主题。近几年来，随着农发行业务的进一步拓展，在现有管理体制和经营绩效机制驱动下下，部分农发行把支持大客户、大项目作为实现自身业务发展、降低信贷风险的首要任务，信贷集中投放趋势较为突出。而欠发达地区能够与农发行贷款条件相匹配的企业和项目及其有限，导致一些中小企业既得不到信贷“输血”，又使银行信贷结构失调。应该看到的是，随着欠发达地区经济体制改革的深入，农业小企业顺应经济发展形势，已经成为区域经济结构中颇具活力的群体。积极开展农业小企业金融服务，对于开辟信贷支农新领域，改善欠发达地区经济环境，增强农发行在盈利能力和抗风险能力，都具有重要的战略意义。
 （三）是农发行强化金融风险管理的需要。从防控金融风险的角度来看，银行贷款不断向大客户和部分行业集中，最终一般会产生两种结果：一种是大受益。即银行在巨额投入后获得了丰厚的利润；另一种是大风险。在市场经济条件下，对大客户过度集中授信，将会给银行造成巨大的潜在和实际损失风险。农发行业务由于经营的特殊性，决定了其贷款相对集中，原因主要是在发放贷款时缺乏对单一客户贷款额度比例限制。由此客观造成单一客户贷款比例过高，贷款风险得不到有效分散。大力发展农业小企业贷款，不仅可以通过积极调整信贷结构，而且将有效分散银行贷款风险，提升银行风险管理能力。因此，要适应市场形势的变化，就必须转变观念，将发展农业小企业金融业务摆在战略高度来认识，不断提升小企业贷款比重，并通过风险管理理念、制度、机制已经管理方法的创新，来满足农发行整体风险控制的要求。
 三、支持欠发达地区农业小企业的对策建议
 （一） 摸清底数，强化客户开发力度。一是健全项目库管理。加强项目库建设对于了解欠发达地区小企业行业发展态势、市场潜力、产品含量程度具有重要作用。由于农业小企业数量多、规模小、行业风险大，在小企业项目库建设中，要突出“绿色”行业为主，从小中选强，小中选优，着力把财务管理规范、产权明晰、自有资金充实、信誉良好、符合国家产业发展政策的小企业作为重点列入支持对象。二是推行以“软信息”为主的信用等级评定方式。和农发行传统的信用等级评定相比，对于信息不对称、财务制度不健全的小企业，笔者建议农发行应淡化企业资产负债表等静态指标为考核要素的传统客户评定模式，打破对财务报表数据的依赖，采用以债项评级为主、客户评级为辅的风险评价体系，重点突出农业小企业的借款用途、担保方式和融资背景等实时债项要素组合评价，同时还可高度关注其纳税、用水、用电以及经营者个人情况等软信息，从而提升信用评定质量。三是创新信贷融资产品。欠发达地区农业小企业在资金需求上一般呈“急、快、频、少”的特点，为了适应其多元化的融资需求，农发行应积极进行贷款融资产品创新。对具有区域特色、产业优势、行业领先、政府支持、社会影响好的企业与项目，在能够提供足额有效担保的前提下，可对其实行“综合授信”。即采取一次性签订融资合同，循环使用；鉴于小企业资金分期回流的特点，可开办整贷零偿贷款业务，通过一次贷款、分期偿还的方式，使小企业的还款有一定的灵活性。
（二） 规范管理，创新贷款担保方式。缺乏有效贷款担保资产是农业小企业难以获得银行信贷支持的关键因素。一是探索新型担保模式。农发行可根据本地农产品生产的特点，在合法有效的前提上，在利用房产、土地、有价证券作抵押品的基础上，放宽抵押资产的范围。如积极探索企业采用股权、出口退税单、人工林权、土地租赁与种植业经营权等多种抵押方式，甚至可对未来切实可控的应收帐款进行抵押和质押；也可以联保协议贷款业务，允许自然人、企业法人、主要经营责任人提供的以其个人财产或权利为抵（质）押的担保，以解决小企业抵押资产不足。二是创新贷款担保方式。由于担保业是高风险、低收益有具有政策性意义的新型行业，要保证这项业务的发展，必然离不开政府的大力支持。建议政府将担保资金纳入政府年度预算，加大政府财政投资，根据当地经济发展和财政收入的增加情况，在一定时间内逐年按照财政收入的递增比例拨补资金，用于担保机构的扩资和风险代偿。三是要建立风险损失的补尝机制。针对农业小企业经营规模小、抗风险能力弱等特点，笔者建议首先坚持“看得见、押得住、抗得了”的风险防控原则，把企业是否有有效抵押物和是否按农发行要求办理了财产保险作为贷款优先支持条件，以降低和分解由于经营风险和自然灾害风险所造成的贷款损失。四是掌握客户真实信息和风险情况。应重点把握企业的实际资产和现金流，重实力不重帐表，重现金流量不重企业大小，客观真实的反映中小企业的实际信用、经营状况；将风险监控直接渗透到企业的经营环节，对贷款风险进行动态把握。
 （三）把握政策，培育合格客户队伍。针对农业小企业信贷服务“点多、面广”和基层农发行分支机构“网点少、人员不足”的矛盾，客观上要求农发行在人力资源管理上建立一套与之相适应的客户经理队伍和管理机制。一是加强政策学习。经常组织员工认真学习国务院、银监局有关文件和农发行总行制定的办法流程，理解和掌握重要精神，确保在开办业务时不背离政策、不违反规定。加强企业财务会计知识的培训。通过培训，不断提高从业人员专业素质，尽快培养和建立一支爱岗敬业、了解市场、综合素质较高的专业队伍。二是建立激励机制。应充分考虑对小企业贷款管理的难度和风险度，建立一套针对小企业客户人员业绩考评和绩效挂钩体系，以工作量、难度及贷款质量考核评价为主，以贷款的收益质量为辅，在同等的工资环境中，让小企业信贷管理人员获得相应的报酬或回报；提高中小企业信贷人员营销意识和服务意识，密切银企沟通，帮助企业健全财务制度，规范财务报表。三是提高工作质量与效率。首先要严格按照操作规定和流程开展贷款的调查、审查、审批，防止逆向、越权、失职、渎职等违规操作而产生操作风险。其次要严格防控道德风险。对内部人员要加强职业道德教育，对不相容岗位严格内控制度，防止案件发生；对企业要坚持经营风险、财务风险、市场风险和道德风险防控并重的原则，努力降低道德风险和能力风险。第三是注重效率原则。对具有经营合法、效益稳定、现金充足、担保安全和信用可靠的优良客户，要适当开辟信贷投放“绿色通道”，进一步缩短办贷时间，提高工作效率，赢得客户信赖。
 (四) 多方合作，全力优化融资环境。综上所述，欠发达地区农业小企业贷款难是多方面原因造成的，破解小企业融资难是一项系统社会工程，需要政府、银行、企业在机制和环境等方面多方互动，综合治理。笔者认为当前应从以下几个方面优化经营环境，支持小企业发展。
从企业角度来讲，要提高经营管理水平，增强内在融资能力。小企业要进一步建立和完善企业管理制度，加强经营管理，在调整产品结构、拓展市场、降低经营成本等方面狠下功夫，不断提高经营效益，增强抗风险能力，增强信用意识，恪守“有借有还，再借不难”的信用准则，真实反馈财务信息，在社会上建立起良好的企业信誉，以实际行动争取银行的信赖和支持，为自身融资创造良好条件。从政府的角度来讲，要强化政府职能，构建良好信用环境。政府应积极创造条件，尽快建立小企业信用等级评定制度和失信惩戒制度；建立中小企业担保中心资本金多层次风险补偿机制；加大对欠债不还、逃废债务企业的信息披露以及惩治力度，走出一条发挥政府与银行合力运用金融产品推进小企业融资的新路。从农发行角度来讲，要在不违反信贷政策、信贷管理制度以及可控制风险的前提下，从优惠条件、简化手续和加强管理等方面加大对小企业信贷支持力度。一是适度调整准入门槛。按照“风险控制、适度经营、规范操作、培育客户”的总体指导思想，要及时地适度调整注册资本、净资产、资产负债比例等小企业贷款准入标准，只要合伙企业、个人独资企业、出资额在银行要求范围内的企业，信用等级在Ａ级以上，都可以作为小企业信贷的准入客户。二是简化贷款操作流程。笔者建议对单户信用余额在２００万元以下、单笔信用金额在１００万元以下的小企业短期信贷业务，可以将审批权转授给县级支行。三是加强管理。要在确保基层行客户人员充足的情况下，设立小企业信贷业务经理，专职负责小企业授信报备和风险监测。             
              
  
 
 
作者单位：农发行湖北省房县支行