信贷风险管理在银行经营管理活动中，具有特殊重要的地位和作用，其工作质量事关信贷资产的安全和银行的经营效益，甚至事关银行的兴衰成败。随着农发行新业务的不断发展，风险也不断增加，信贷管理不当，不良信贷资产骤升，能在很短的时间内使银行陷入经营困难的境地。而信贷风险管理工作的质量主要取决于信贷管理队伍和信贷管理制度两大因素，其中，信贷管理人员的素质是第一位的，并且相当重要，其次，信贷管理制度是否健全完善也是直接制约着信贷管理工作效率。因此，要切实防范和化解信贷经营风险，营造良好的信贷内部环境，必须将信贷风险管理纳入规范化轨道。为此，笔者就农发行的信贷风险管理提出以下几点看法：

一是建立对已授信业务的再评价制度。信贷风险管理部门每季度应召开一次对已授信业务进行再评价的会议,对新授信的信贷项目逐户进行集中评价。授信业务的再评价可根据客户本期的资产负债状况、经营状况、销售收入回笼情况、信用状况等，着重分析潜在的风险，及时掌握信贷资产的运行状况，对信贷资产风险做到心中有数，并及时采取有效措施予以防范和化解。

二是要认真进行授信前的调查，确保项目评估的科学性、可行性及有关报表的真实性、准确性。授信前的调查人员要对客户的资信情况的真实性、信贷业务手续的完整性、合法有效性负责。对申请授信的客户要做到一看经营者的整体素质，是否一身正气，是否懂管理、善经营，有无开拓市场的能力；二看企业的生产环节和应收账款状况，企业产销是否正常，库存是否合理；三是企业基本结算户的存款变动情况，企业是否能与银行保持良好的关系；五看企业信用观念，企业是否有欠息、逃债、赖债等不良记录。一旦因为授信前的调查不力，出现信贷资金损失，首先应追究授信前的调查人员的责任。

三是完善贷款担保制度。对抵押贷款，要依照《担保法》，合理选择抵押物，明确抵押物，合规合法到有关部门办理抵押登记手续，同时合理确定抵押期限，要以贷款期限另加一定期限作为债务人履行债务的期限，避免抵押登记到期未能及时续办登记引起的不必要的费用和麻烦，还必须严格注重主合同和从合同的一致性，避免法律纠纷。对于保证贷款，要认真分析保证企业的保证能力，注意对保证企业与被保证企业的关联性研究，强化保证企业的负债意识及保证责任的约束，杜绝随意保证。

四是信贷管理台帐制度。充分利用台帐进行统计分析，对企业进行信用等级评定，监测贷款的风险状况，并在运用中不断提高信贷管理水平。加强信贷档案资料的管理，从授信业务的申请、审批、办理到授信后的监测、回收的全过程，都要纳入信贷档案，确保信贷档案的连续性和完整性。办理授信业务过程中的各种重要资料及其调查结果，都应形成书面文书，既作为法律证据，又作为资料档案，以备查考。

五是信贷资产责任追究制度。对信贷业务操作、审查、审批和管理过程中的有关人员确定应承担的责任，一旦出现不良信贷资产，应追究有关人员的责任.信贷资产责任追究应坚持统一程序、客观公正、责任到人、终生负责的原则，并依据有关人员的责任性质进行相应的行政处分和经济处罚。

六是完善贷款的五级分类制度。按惯例，准确将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，打破传统按科目分类的旧方法。这样的分类能够更科学、准确、客观、及时地判定信贷资产的风险与质量，做到防患于未然。要严格按照中国人民银行《贷款风险分类指导原则》，把握政策，以事实求是的工作态度，准确、真实地反映信贷资产质量，并针对信贷资产的风险状况及形成原因，制订相应的防范化解措施，完善信贷风险管理机制。

作者单位：农发行安陆市支行