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[摘 要] 当前，受等多种因素影响，棉纺行业普遍出现出口压缩、利润空间压缩、经济效益下滑的态势，棉纺企业贷款风险度逐步上升。本文从对襄樊市农发行支持棉纺企业的分析入手，提出了充分发挥农发行职能作用，支持棉纺企业的基本策略。
[关键词]棉纺企业发展;农发行信贷支持;襄樊。
当前，随着人民币升值，国家逐步取消纺织品出口退税政策，原材料、能源、劳动力成本上升等多种因素影响，棉纺行业普遍出现出口压缩、利润空间压缩、经济效益下滑的态势，棉纺企业贷款风险度逐步上升。农发行在现有的业务范围内如何适应大势，充分发挥职能作用，寻求对棉纺企业的支持策略？本文试以襄樊市为例，对此谈些粗浅的看法，以供参考。
一、襄樊棉纺行业优势
襄樊作为我国中部地区的重要工农业大市，是湖北省委、省政府确定的省域副中心城市。历史上，从上世纪60年代末襄樊棉纺织印染厂开始建厂后，随着湖北化纤、3542、3545等三线军工纺织企业纷纷落户，襄樊很快形成了涵盖纺纱、织布、印染、化纤、服装等门类的纺织工业体系。到上世纪80年代，襄樊纺织工业发展到鼎盛时期，成为襄樊市第一大支柱产业，高峰时产值达20多亿元，居全省第二，利润名列全省第一，其中襄棉上缴利税雄居全国纺织业榜首。虽然上世纪90年代原国有棉纺企业发展陷于低谷，但是进入新世纪，市委市政府大力进行国企改制，襄樊纺织行业从2002年之后焕发出新的生机和活力。目前襄樊纺织业已成为仅次于汽车的四大支柱产业之一。2006年纺织工业总产值达87亿元，占该市工业经济总量的13%左右，出口创汇占全市35%。今年3月，襄樊市樊城区被中国纺织工业协会命名为“中国织造名城”。综合分析，襄樊棉纺行业发展具有三大优势：
（一）资源丰富。从人力资源看，纺织行业是一个劳动密集型行业。人力资源和劳动力成本是其行业兴旺的重要资源。襄樊纺织行业过去历史长、企业多、产业工人多。襄樊市纺织工业鼎盛时期产业工人达10万人，全市拥有纺织行业中高级技术人员5000多人，虽经过转换身份，但相当部分的纺织业熟练工人和技术人员仍然留在襄樊本地。加之，襄樊总人口达580万人，其中农村人口达360万人，农村剩余劳动力资源非常丰富，能为纺织行业提供充足的劳动力。同时，襄樊作为中部地区的城市，生活成本较低，劳动力成本远远低于沿海地区，为企业增加利润提供了较大空间。从原材料上看，襄樊市棉麻等主要纤维原料丰富，正常年景，棉花产量达80万担，优质原麻(苎麻)产量达2万吨，加之与襄樊毗邻的荆门、河南南阳等地又是棉花主产区，为襄樊纺织行业发展提供了较好的原料补充。
（二）发展条件好。从交通条件看，襄樊历史上就是中部地区的交通枢纽，古有“七省通翟”之称。现在，一条汉江穿城而过；两座机场雄居城边；三条铁路(焦柳、汉丹、襄渝)在此交汇；四条高速公路互通襄樊(孝襄、樊魏、襄十、襄荆)，公路里程达13570公里。这些给棉纺企业人流、物流提供了便利。从政策环境上看，襄樊市委、市政府非常重视纺织行业发展，“十一五”规划中，将纺织行业列为四大支柱产业之一，同时，制定了《关于进一步加快纺织工业发展的若干意见》，明确提出了“抓龙头、上规模、提档次、创名牌”的发展思路，规划到2010年，襄樊棉纺达300万绽，布机5万台，化纤产能20万吨，印染生产线40条，服装产能6000万件套，亿元企业30家，规模以上纺织业250家，总用工量13万人，总产值150亿元。与之相应，襄樊市规划建立两大纺织工业园，即以棉纺企业为龙头的樊西纺织工业园区，整合上百家纺织企业，形成产业集群，构建占地5平方公里，年销售额过50亿元的棉纺工业园区；以化纤为主的太平工业园区。并明确在用地、水、电、排污、管理政策等各方面的优惠条件，为企业发展提供政策支持。
（三）发展基础雄厚。在历史基础上，襄樊纺织行业近几年得到了较好发展，目前已具备良好的发展基础。具体讲：一是龙头企业多，产业集群基本形成。襄樊拥有各类纺织企业368家，其中棉纺企业157家，已形成了产业集群。这些企业中，龙头企业较多，以际华3542、银河纺织、新襄棉等为代表的销售过亿元的棉纺企业达18家，纺织加工能力超过5万绽的棉纺企业37家。二是资产实力雄厚，生产能力强，综合实力强。襄樊棉纺行业总资产达77.7亿元，拥有棉纺锭138万枚，各类织机1.6万台，针织大园机60台，2006年实现工业总产值达69.84亿元，销售收入67.3亿元。纺织业综合实力2006年超过武汉，跃居全省首位。三是生产设备先进。国有企业改制后，民营资本进入襄樊纺织业，大规模进行技术改造，目前已形成了较先进的设备体系。继2005年湖北金环集团公司的帘子布、玻璃纸、连续纺项目，新襄棉的细纱由座绽改吊绽项目、吹吸风改进、牵伸项目，银河公司辅助设备改造、中孚投资公司拉矫项目等技术改造之后，2006年际华3542引进国际先进的家纺呆挂生产线、特宽幅高档印染生产线。宜城雅新家纺拥有宽幅剑杆织机等一系列技术改造进一步壮大了技术实力。
襄樊棉纺行业的发展优势，为襄樊有效承接来自中心城市、沿海地区以及国外的产业转移准备了充足的条件，同时，也为今后棉纺行业发展奠定了坚实的基础，可望在较短时间内，经过产业升级和行业整合，襄樊将迎来棉纺行业良好的发展局面，为农发行支持棉纺行业提供更广阔的空间。
二、襄樊农发行支持棉纺行业发展的实践
（一）支持的必然性，棉花是我国主要的农产品。我国又是棉花产销大国，棉花产业在国民经济中占有非常重要的地位。农发行作为我国唯一的农业政策性金融机构，支持棉花产业发展是其基本职能，同时，也是自身生存和发展的重要基础。自2004年下半年，国家允许农发行拓展业务，对棉花产业的支持由流通领域延伸到生产、加工等整个棉花产业链，襄樊农发行基于以下三点考虑，做出明智而必然的选择：积极支持棉纺产业发展。
一是襄樊具有棉纺产业发展的优势。如前所述，襄樊棉纺产业发展具有资源丰富、条件好、基础雄厚三大优势，棉纺产业已成为襄樊经济发展的重要支柱，支持棉纺产业发展是履行农发行职能，支持地方经济发展的重要途径。
二是支持棉纺产业具有比较效益优势。棉花产业链是一条由棉花生产、流通、加工、纺织等环节组成的紧密相连的产业链条。棉花生产的效益最终要通过纺织品的价值实现来体现。棉花生产发展、棉农增收与纺织工业的发展密不可分。综观棉花产业链，农发行支持棉纺行业发展与支持生产、流通和初加工比较，效益具有明显优势。有关资料显示，棉花生产、流通和初加工等环节的利润率远远低于纺织环节的利润率。农发行支持棉纺织这个利润率高的环节，贷款风险必然相对较低，贷款效益必然相对较高。
三是政策和市场变化，农发行须主动适应。随着市场经济的深入，1999年后，国家放开了棉花市场，在棉花产业中，农发行面临着原有客户贷款风险度陡升，贷款份额大量锐减的困境。从襄樊看，棉花市场放开后，发放的棉花收购贷款连年萎缩，2001年仅放贷3.2亿元，比2000年下降3亿元，下降了48%；2002年仅发放棉花收购贷款1.3亿元，又下降了1.9亿元，降幅59%；2003年仅发放棉花收购贷款0.6亿元，又下降0.7亿元，降幅54%。同时原供销社棉花公司普遍出现了经营效益滑坡，资产负债率不断攀升，资不抵债企业迅速增加。到目前为止，全市8家原棉花公司全部停止经营，7家已破产或进入破产程序。眼看，农发行传统业务阵地丧失，加之银监会又限定了农发行业务范围。农发行如何履行职能，充分发挥支持作用，做大做强业务？将对棉花企业的支持延伸到棉纺产业既是明智的选择，也是无奈的选择。
正是基于上述考虑，从2005年，襄樊农发行开始积极支持棉纺产业发展，较好地丰富了自身业务，履行了支持农民增收和地方经济发展的职能。
（二）支持效果明显。
按照国家有关政策和金融业经营的有关要求，襄樊农发行2005年前主要是通过支持原供销社系统棉花公司直接从农民手中收购棉花，为棉纺织行业提供原料的方式间接支持棉纺织行业。襄樊农发行从1996—2004年累计发放棉花收购贷款16.3亿元，支持企业共收购棉花399万担。为当地棉纺企业提供了重要的原料来源。2005年之后，随着农发行业务范围的拓展，襄樊农发行改变了间接支持纺织业的方式，采取对具有棉花收购资格的棉纺企业直接发放棉花收购、调销贷款，对产业化龙头企业发放短期流动资金贷款、中长期技术改造贷款、办理银行承兑汇票和票据贴现等方式直接支持棉纺织企业发展。从2005年10月13日对襄樊瑞源纺织有限公司发放第一笔贷款800万元至2007年11月底共对43个项目企业，累计发放贷款69299万元。按性质分，棉花收购贷款29个项目，金额36499万元，占52.7%；产业化龙头企业短期流动资金贷款11个项目，金额26100万元，占37.7%；产业化龙头企业中长期技术改造贷款1个项目，金额4900万元，占71%；办理承兑汇票2个项目，金额1800万元，占2.4%。按年度分，2005年共支持2个项目，贷款金额2400万元；2006年共支持7个项目，贷款金额13400万元；2007年1—11月共支持16个项目企业，贷款金额53499万元。止2007年11月底，襄樊市棉纺织企业在农发行贷款金额达45280万元，占棉花贷款的59%，占全部贷款的5.7%，其中产业化龙头企业棉花短期贷款16600万元，中长期贷款4900万元。目前襄樊农发行已经成为襄樊纺织业，特别是棉纺织行业主要金融支持力量，在襄樊棉纺行业贷款市场份额达41%。
襄樊农发行支持棉纺产业取得了银行、企业、农民、政府四满意的良好效果。具体讲，一是银行调整了客户结构，稳定了贷款规模，提高了资产质量，增加了营业收入。全市原供销社系统棉花公司目前已全部退出了农发行贷款对象，新增了规模大、经营能力强、抗风险能力强的棉纺企业16家，实现了农发行在棉花产业的客户战略转移。襄樊农发行2006年累计发放棉花产业贷款2.8亿元，其中棉纺业贷款1.34亿元，比2004年增加2.1亿元，增长300%。2007年累计发放棉花产业贷款5.35亿元，绝大部分为棉纺企业贷款，比2004年增加4.65亿元，增长664%。到2007年11月底，襄樊农发行棉花贷款余额7.65亿元，占总贷款的比重9.7%，基本上恢复到棉花市场开放前的水平。同时，两年多来，发放的棉纺业贷款没有一笔出现贷款逾期。从目前看，出现不良贷款的可能性很低，有效地提高了贷款的整体质量。2006年因棉花产业贷款实现利息收入804万元，中间业务收入22万元。2007年实现利息收入3800万元，中间业务收入47万元。二是棉纺企业经营效益提升。据初步测算，襄樊农发行2006年支持的7个项目企业年销售收入预计达19.3亿元，利税2.1亿元。2007年支持的16个项目企业年销售收入预计达37.6亿元，利税4.2亿元。企业经营能力和抗风险能力进一步增强。三是政府、农民满意。棉花市场放开后，一度出现棉价下跌，农民不愿种植棉花的情况，通过农发行的支持，及时收购农民的棉花，有效稳定了棉花收购市场。农民收入得到增加，据估计2006年棉农因此增收7500万元，2007年增收1.1亿元。这些得到了政府的充分肯定。
（三）支持的主要作法。
襄樊农发行在支持棉纺织行业发展中，始终坚持“积极、审慎、择优”的原则，切实将支持发展与防范风险紧密结合在一起。具体讲，主要从以下方面着手：
一是合理制定规划。襄樊农发行在调查研究的基础上，结合襄樊市出台的纺织行业发展规划制定了支持棉纺产业整体规划，明确2005年为试点阶段，重点从襄樊城区入手，严格条件，切实将防范风险放在首位，选择规模较大、经营能力强的企业试点支持，取得经验和了解棉纺业市场发展趋势、经营状况之后，再逐步扩大业务面。2006年逐步铺开，通过产业化龙头企业贷款的方式逐步为企业提供短期流动资金贷款。2007年加快发展进度，为企业提供棉花收购、短期流动资金、中长期技术改造、银行承兑汇票等多种业务品种，多种金融服务项目。2008—2009年为稳定发展期，重点巩固老客户，审慎拓展新客户，总结修正以前支持策略的有效性和可行性，综合评价支持棉纺业的系统性风险、控制风险，促进农发行支持棉纺业逐步步入成熟期。2010年进入综合支持棉纺企业发展期，为棉纺企业发展提供全面的政策性金融服务。
二是分类选择支持对象。襄樊农发行在全面收集全市棉纺行业各类各种所有制企业的基本情况的基础上，划分营销客户、潜在客户、关注客户、了解客户四类，分别制定支持策略。“营销客户”是指当前企业实力强、市场占有率高、规模大、经营管理规范的棉纺企业，对这些企业及时收集相关资料，纳入项目库，同时由客户服务部门主动出击，深入企业调查，积极营销，及时为企业提供合适的金融产品(贷款和融资品种)，争取客户的信任，同农发行发展长期稳定的合作关系。“潜在客户”是指对当前经营活力强，发展前景看好，规模较大，经营管理规范的棉纺企业，积极收集企业情况，建立备选库，同时由客户服务部门定期了解企业，一旦企业发展成熟，抗风险能力增强，积极开展营销活动，争取为其提供金融服务。“关注客户”是指当前发展有希望，经营能力逐步增强，规模逐步扩大的企业，列入关注对象，随时观察它们的发展动向。“了解客户”对除上述之外的棉纺企业，做到及时了解面上的情况，观察整个行业的发展动向。通过全面划分企业类型，为农发行落实优先支持策略打下坚实的基础。与此同时，对已营销的客户，以诚至信，积极为企业发展献计献策，为企业排忧解难，保持与企业的长期稳定的合作关系，促进银企双赢局面的形成。
三是防范风险，稳妥操作。襄樊农发行在支持棉纺业发展中始终将防范风险摆在重要位置上，重点抓好三点：其一，贷前贷中严格条件，落实来源，规范操作。对贷前调查中发现的任何疑点都不放过，确保情况真实，内容全面，为审贷提供基础。贷中严格进行贷款审查，特别强调企业的抗风险能力，清偿能力，切实落实第二还款来源和贷款操作的合规性和合法性。其二，实行客户经理负责制,加强对客户的贷后管理。指定专人负责客户的日常管理工作。定期或不定期开展对客户的检查，掌握其经营和财务变化情况，并把重大变化情况进行记录存档。根据客户的生产、经营管理情况，以及客户的授信总额、资产负债指标、盈利指标、流动性指标、贷款本息偿还情况和关键管理人员的诚信状况等，设置授信风险预警线，随时监控客户情况，及时发出预警信号。其三，建立预警机制，做好风险预警。关注价格风险。在贷款营销、管理过程中，密切关注全国及区域棉花市场价格变动情况及其走势，并要求企业建立贷款风险保证金，实行专户管理，防范价格风险。关注国际市场行情，积极了解国际市场的动态，密切关注人民币汇率变动、纺织品配额的影响，警惕出口大起大落给纺织出口企业所带来的行业风险。其四，加强信息引导。建立纺织重点行业和企业的动态跟踪制度，整合现有的数据资源，建立共享信息平台以及政府、银行和企业间的信息快速通道，适时发布投资动态、市场供求及行业运行等方面的信息，加强产业引导。定期对担保企业的情况进行分析，严密关注担保企业生产经营情况。如果担保人财务状况出现重大变化，经营业绩严重下滑，导致担保能力不足时及时采取措施，向借�钊颂岢龈坏１５ノ唬浞致涫档诙箍罾丛础�
通过以上措施的落实，顺利地贯彻了“积极、审慎、择优”的原则，既有放地促进企业经营和农发行业务的发展，又切实地保证了贷款风险得到较好的控制，提高了信贷资产质量。
三、今后支持棉纺企业的基本策略
棉纺行业作为我国涉棉行业的重要组成部分，通过信贷杠杆作用，对有竞争实力、信誉良好、管理规范的棉纺企业给予信贷支持，是农发行重要的职能，农发行要认真履行好这一职能，有计划、有策略地支持好这一关系4000多万户1亿多棉农的直接利益的大产业。从目前形势分析，农发行支持棉纺企业重点要把握好以下基本策略。
（一）优选客户，建立基本客户群体。
农发行支持棉纺企业重点应放在规模较大、经营能力强、市场占有率较高、抵御市场风险的能力强、盈利能力强等客户群体，支持优质客户做大做强。具体讲，一是生产规模较大。纺织加工能力在5万绽以上。二是支持具有品牌优势的企业，特别是有国际知名品牌和中国名牌的优势企业。三是经营管理规范。主要指产权关系清晰，公司治理结构完善，内部财务管理、生产管理、企业管理规范。四是企业单项产品在行业中有优势，市场占有率较高，具有特色优势。五是盈利能力强，连续两年盈利水平在行业平均水平以上，新企业预计盈利能力高于行业平均水平。六是企业及企业法人和经理人员诚信度高，无不良信用记录。对优质客户，应树立主动营销意识和竞争意识，通过积极提供金融服务，获取客户信任，从而为长期建立合作关系打下坚实的基础。
(二)优配金融产品，因企制宜服务。
综合分析农发行对棉纺产业的金融服务主要有两个方面：一是为客户提供融资服务产品。二是为客户提供结算及信息咨询服务。就目前看，农发行为棉纺企业提供的融资产品有四类：其一，产业化中长期贷款，期限在3—5年，利率为人民银行公布的同档次利率，一般不上浮。主要可以为棉纺企业技术改造、固定资产投资等项目提供资金支持；其二，产业化短期贷款。期限在1年以内，利率为人民银行公布的同档次利率，一般不上浮，可以为所有棉纺企业提供短期流动资金需求；其三，棉花收购、调销贷款。主要为具有棉花收购资格的棉纺企业提供购进原料所需资金需求。期限和利率与短期贷款一致。这类贷款有一些特殊的管理规定，就是必须实行封闭管理。一般按规定期限结清贷款本息，实行定期清场；其四，银行承兑汇票和票据贴现。主要解决企业流动资金不足的问题。除融资产品外，农发行可为企业提供现金、转帐等各类结算服务，以及信息咨询服务(目前尚未形成产品，一般为免费咨询)。对于这些金融产品，农发行应合理进行产品包装和产品组合，针对不同企业和企业的不同项目，为其提供量身定做的服务组合，满足客户的各类需求，为客户提供成本较低、满足度高的金融服务，为双方长期合作提供条件。
（三）优化资产质量，突出风险防范。
重点是把握好三个环节：一是贷款投放前，切实落实好贷款的基本制度，优选客户对象，据实进行企业信用等级评定，规范授信，控制授信额度，切实抓好抵押、担保、风险保证金等风险防范措施的真实到位，保证第二还款来源能及时真实补充第一还款来源的不足。二是切实强化贷后管理，密切跟踪棉花产业市场、企业经营管理、财务管理的发展动态，建立及时的信息反馈制度，随时掌握企业经营和财务状况，出现贷款风险苗头，及时采取应对策略。三是建立贷款回收后的综合评价制度。一笔贷款收回后，及时进行综合评价，总结经验和教训，为后期支持同类企业提供实践经验，从而提高全行的风险管理能力和水平。
（中国农业发展银行湖北省襄樊市分行，湖北襄樊 441021 ）
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