德国是西方主要发达国家之一，2006年国内生产总值达23350亿欧元，居世界第三位。德国是工业、贸易和服务业大国，其农业占国民经济的比重仅为1.3％。德国有十分发达、完善的金融体系，银行业在金融体系中占有重要的位置。德国的银行业主要由三大支柱构成，私有商业银行、信贷合作社银行和地方储蓄银行。截至2006年底，德国共有银行2264家，其中储蓄银行470家、私有商业银行252家、合作社银行1268家、其他银行（经济开发和促进银行、住房储蓄银行等特殊任务银行）65家，资产总额分别占全部银行市场份额的46.7％、28.4％、12.5％和11.4％。

德国实行市场经济，但在联邦级和州级都设有从事经济开发和促进业务的银行，对政府确定需要扶持的行业或部门给予信贷支持。联邦级的包括德国复兴开发银行（KFW）、农业社会保险银行（RENTENBANK）等。16个联邦州有11个州成立了从事经济开发和促进业务的银行，如北莱茵—威斯特法伦州设立了北威州银行（NRW BANK）、巴登符腾堡州设立了巴符州银行（L-BANK）。截至2006年底，欧洲最大的10个经济开发和促进银行中，有4个是德国的银行，其中德国复兴开发银行（KFW）以3500亿欧元的总资产排名第一，北威州银行（NRW BANK）、农业社会保险银行（RENTENBANK）和巴符州银行（L-BANK）分别排第三、五、六位。

（一）有专门的立法保障。德国对从事经济开发和促进业务的银行给予立法保障。农业社会保险银行是根据联邦法和农业社会保险银行法（THE RENTENBANK LAW）于1949年成立的银行，联邦政府出资13500万欧元作为资本金。2004年3月31日，北威州专门为北威州银行立法，北威州政府、莱茵州地区储蓄银行协会（LVR）、威斯特法伦—利普地区储蓄银行协会（LWL）出资分别占北威州银行资本金的64.74％、17.63％和17.63％。根据相关法律，银行承担政府指定的任务，为全国或全州经济开发和促进提供信贷服务，政府为银行提供专项担保，银行免缴工商税和营业税，拥有全能银行牌照，接受政府和联邦金融监管局（BaFin）的双重监管。

（二）有完善的公司治理结构。（1）农业社会保险银行设有管理委员会和董事会。管理委员会由18名成员组成，分别来自联邦各部、消费者协会和金融监管局，职责主要是任命董事会成员、监督董事会工作、确定年度利润的分配。董事会由4名成员组成，负责银行的经营管理。（2）北威州银行设有担保人大会（相当于股东大会）、管理委员会和董事会。担保人大会由三大股东按出资比例分别确定8名、2名、2名共12名成员，主要职责是确定经营和风险政策、表决是否购买或出售资产、制定年终报表、批准董事会、委任年终审计人员。管理委员会由三大股东分别确定6名、2名、2名以及5名雇员代表共15名成员，主要职责是监督董事会的经营管理、为制定战略提供建议、委任董事会成员、出于重大原因免去董事会成员职务、起草业务指示的决定。董事会由3名成员组成，任期5年，负责银行的经营管理。

（三）政府确定银行的业务范围。联邦或州政府根据不同时期经济发展的需要，通过立法形式确定银行的业务范围。（1）农业社会保险银行的业务范围是为农业、林业、渔业、酿酒业、园艺业、食品加工业提供信贷服务；为与农业和食品加工业有关的商业和服务业提供信贷服务；为改善农村地区基础设施、环境保护、动物保护、再生能源和创造农村地区的就业提供信贷服务；为农村地区的政府和其他社会团体提供信贷服务。（2）北威州银行的业务范围是保障和改善中小企业结构，特别是对新建企业和企业稳定发展提供融资，国家社会住宅扶持范围内的措施，提供风险资本，城镇建设开发，基础设施建设，环境保护，科技、创新，社会性措施，文化和科学措施，地方团体、公共社团以及参与欧盟机构的融资。

（四）主要依靠资本市场获得资金来源。德国经济开发和促进银行都不吸收储蓄存款，主要从资本市场取得资金来源。由于德国联邦或州政府的经济实力都很强，同时为银行融资提供专项、无条件、无期限、不可撤销的全额担保，外界对银行的评级都很高。如农业社会保险银行的长期评级情况为惠誉AAA、标准普尔AAA、穆迪Aaa；北威州银行的长期评级情况为惠誉AAA、标准普尔AA－、穆迪Aa1，风险加权系数为0。这样银行就可以在国内、国际资本市场上用较低的利率取得大量的、期限较长的资金。

（五）通过信贷行为体现政府对特定产业、行业的扶持。（1）贷款期限一般较长。这样有利于企业作长远规划，避免短期行为。如农业社会保险银行的贷款期限从4年到30年不等。（2）贷款利率较低。由于资金来源成本较低，故可以以低于市场平均水平的利率向企业发放贷款。农业社会保险银行、北威州银行向企业提供的贷款利率比其他商业性金融机构低0.5～1个百分点。（3）还本付息方式有利于企业。农业社会保险银行规定企业可以在借款的前3年不还贷款本息，北威州银行规定可以在借款的前5年不还贷款本息。

（六）实现了较好的经营绩效。两家银行都是运用商业化手段实现了政府的要求，并实现了自身的可持续发展。（1）有充足的资本。社会保险银行的资本充足率为16.1％，核心资本充足率为10.2％；北威州银行的资本充足率为16.5％，核心资本充足率为14.4％。（2）管理水平较高，成本收益率较低。北威州银行成本收益率稳定在42.5％左右，而储蓄银行中的巴登—符腾堡州银行成本收益率为49.3％，私有商业银行中的德意志银行则接近80％。（3）资产质量较高，不良贷款比率极低。两家银行都严格按照商业化的要求对客户进行选择，信贷组合风险很低。如北威州银行2006年1490亿欧元的信贷资产中客户AAA级的占54％，AA级占13％，A级占19％，BBB占13％，其他占1％，其年末不良贷款比率仅为0.04％。（4）实现了盈利。两家银行不追求利润的最大化，但也实现了财务上可持续。2006年，社会保险银行实现盈利4100万欧元，北威州银行实现盈利10190万欧元。

（七）盈利的分配有利于银行自身的可持续发展和树立良好的社会形象。社会保险银行由管理委员会决定每年利润的分配使用，对2006年4100万欧元的利润的分配情况是，3000万欧元作为储备金，1100万欧元作为社会公益基金，其中50％用于支持科研专项，50％用于支持农业创新项目。

（一）政策性银行应建设成现代银行。德国农业社会保险银行和北威州银行的成功实践说明：（1）政策性银行从事政府指定的任务，要得到立法的保障和政府财政的支持，如注入资本金，对银行承担指定任务出现亏损的弥补措施等。（2）政策性银行自身要遵循银行的一般规律，按照现代银行的要求建立科学的组织架构、业务流程，采用先进的管理技术手段，严格落实风险防控措施，用市场化、商业化的方式来实现政府的特定目标。（3）政策性银行要遵循信贷资金有偿使用的本质属性，实现可持续发展，可以办成好银行。当前，农发行应把握新农村建设的机遇，继续加大改革、发展的力度，积极争取外部配套保障措施，积极吸收、借鉴国内外先进银行的经验，在履行好基本职责的同时，实现自身的可持续发展，努力办成发展空间合理、体制机制健全、经营管理规范、操作手段先进、具有可持续发展能力的较好的现代农业政策性银行，

（二）充分运用国家信用的优势加快业务发展。农发行应充分利用国家信用担保的优势，在国内资本市场上加大金融债券的发行力度，为支持新农村建设、为农发行信贷业务的快速发展筹集更多的低成本资金。要争取国际知名评级中介公司对农发行进行评级，适时到国际资本市场发债筹资。应积极向监管部门申请，增加债券发行的额度，扩大债券的交易额度。债券发行不应仅满足信贷业务发展的需要，债券交易不应仅成为资金调剂的一个手段，而应成为农发行业务的一个重要品种，盈利的一个重要来源。

（三）大力加强金融产品的研发、推销。农发行“建设新农村的银行”的品牌形象已为社会所广泛接受，如何丰富这一品牌的内涵，还需要提供一系列符合农发行定位、具有鲜明特色的金融产品。一要大力加强金融产品研发。特别是要加强组合性金融产品的研发，通过产品供给创造新的信贷需求，吸引农业、农村领域里的优质客户，增强农发行在农村金融领域里的竞争力，避免同质化竞争，以体现农发行在农村金融领域里的独特性。二要加强对现有金融产品的梳理、宣传和推销。为提高产品的宣传推销效果，给产品命名是一个有效的途径。如小企业贷款，国内各家银行都有自己的产品名称，如建行有“成长之路”、“速贷通”，交行有“展业通”等。农发行也应该在这方面有新的突破，对中小企业贷款、农业科技贷款、产业化龙头企业贷款、农业农村基础设施贷款等进行命名，并在社会上大力推广，以有效改变社会上存在的农发行是粮棉收购银行的印象。

（四）大力加强对宏观经济和行业产业政策的分析。德国银行都有自己的研究部门，对宏观经济走势、产业行业发展趋势不是完全依靠其他部门的分析，而主要是依靠银行自身的判断。如北威州银行对州财政收入未来几年的预测情况，就引用了州财政部税收预测工作组、标准普尔公司、北威州银行自身的三组数据。并根据分析确定第二年在各个行业中的贷款比重，要加大对哪些行业的投入，确定要从哪些行业退出。农发行现在业务范围比较广泛，涉及的行业、产业较多，应该加强对宏观经济和行业产业的独立分析，加强对全系统的指导，避免形成行业性的系统风险。应积极加强与行业主管研究机构或证券分析等中介机构的联系，加大对各行业的前瞻性分析，提高信贷决策的科学性。

（五）大力推进企业文化建设。对德国两家银行的考察，小到接待物品大到经营管理理念，都可以感觉到很浓厚的企业文化色彩。加强企业文化建设，是建设一家好银行所必须的。近几年来，农发行的企业文化建设已取得了一些成绩，下一步要向深层次推进。不仅要通过企业文化建设形成统一、良好的银行社会形象，更重要的是通过企业文化建设来培植员工对银行的忠诚度、认同感，形成良好的团队意识和集体荣誉感，增强凝聚力、创造力、执行力。